根据《省财政厅关于编制省直部门2023－2025年支出规划和2023年预算的通知》（鄂财预发〔2022〕36号）文件精神，为确保我校事业发展和工作顺利开展，现将2023年预算编制工作安排如下：
一、预算编制政策依据
预算编制主要依据：《预算法》及省政府预算工作通知精神；教育部和省教育厅关于教育改革发展的有关意见；学校规划、重点工作部署、目标任务等。
二、预算编制主要程序和任务
校内预算编报分教学类单位预算（含各学院、研究平台等）、管理类单位预算（含职能部门、教辅单位、直属单位等）两类进行。具体编制过程为“二上二下”：
（一）校内“一上”预算报送
各单位用一个月左右时间准备及申报。报送说明及报送资料如下：
1、教学类单位预算报送
（1）填报教学单位基本情况
填报《校内预算教学单位申报表》。见附件2-1教学单位基本数据表、附件2-2教学单位专项经费预算申报汇总表、附件4预算项目申报书（已入库项目内容无变化的无需重复填报）。
教学单位各类基本数字是核定学院相关保障经费的重要依据，包括教职工人数、学生人数、专业数、课程数和实习基地数等。请认真浏览表格，正确录入相关数据，确保数据真实、准确。
（2）专项经费申报
各教学单位根据工作需要，将学科、科研、教学（专业、课程、实践教学、学生竞赛等）、师资培训等2023年需求向归口职能部门反馈、报送专项，由学校相关职能部门集中统筹后按照《关于报送预算项目库有关事项的通知》有关要求向财务处申报。专项预算经学校和上级部门审定后，由职能部门按项目目标任务落实到相关教学单位，预算中期下达时据专项工作再分解到学院。
2、管理类单位预算报送
填报《校内预算管理单位申报表》。见附件3-1管理单位基本数据表、附件3-2管理单位经费预算申报汇总表、附件4预算项目申报书（已入库项目内容无变化的无需重复填报）。
（1）在基本数据表中据实填报有关数据；最终以校内有关职能部门核定为准。财务处将根据预算定额测算运行经费，含各部门日常运转中发生的办公用品、差旅、交通、邮电费等。
（2）经费申报表主要分为业务经费和专项经费两部分。
业务经费：除正常运转外、为完成职能性特定工作任务所发生的保障支出。
专项经费：分别由负责学科、教学、科研、人才引进、国际化、信息化、基建维修等职能部门填报，所填报的项目原则上要先按项目库准备并申报项目库。
“中支地专项”“双一流资金”“政府债券”专项此次不需填报，将于2023年1月前后由学科和人事等部门以省财政中期下达专项单独报送。
3.新增资产配置和政府采购编制安排
（1）新增资产配置计划和预算的编制：学校2023年度新增资产配置计划由学校资产管理部门组织，于“一上”时报送（已完成）。“二上”时学校根据财政厅核定后的资产购置控制数，结合资金情况按照从实从紧原则确定相关预算。
（2）政府采购计划根据学校相应管理办法按口径分别编制：由学校采招办、财务处归口管理。由各单位按货物、工程和服务等三类分别向相关管理单位报送采购计划，其中：设备及图书等货物类分别向资产与设备处、图书馆报送。工程类由基建维修处统筹实施，分为基建项目和维修项目两类进行申报，基建及大型维修改造项目由发展规划处组织申报并报省发改委、教育厅立项确定。根据《关于加强省属高校零星维修工程管理的指导意见》（鄂教发〔2022〕1号）文件精神，维修项目由各单位（含基建维修处授权后勤、亿优承办项目）按照“保运行、保重点、保应急”的原则，区分轻重缓急向基建维修处申报维修项目计划并排序，由基建维修处建立维修项目库并将预算草案（项目、子项目进行排序）报送财务处。服务类项目由各单位根据需求向采招办、财务处申报采购计划。
资产与设备处负责归集学校各单位货物类、建设工程等资产采购配置计划，报财政厅核准。根据学校实际需求、在省财政厅核准批复的资产采购计划内，结合财力等情况，按照湖北省政府集中采购目录及标准的要求，由采招办、财务处会商形成年度政府采购计划。未列入核准的采购计划、未列入预算的项目不得组织实施。
4.专项经费项目文本编制要求
单个金额在20万以上的项目必须填报附件4预算项目申报书。已入库项目内容无变化的无需重复填报，仅需在附件3-2管理单位经费预算申报汇总表注明本次预算申报的项目。
（1）按规范格式填报。项目预算要有政策依据、详细测算、内容说明。根省财政厅编制要求，100万以上项目需附《项目可行性报告》、《项目评审报告》，其中细化测算时要标明人数、件数、单价等标准，否则学校可不纳入安排。
（2）绩效指标要求：项目预算文本必须按要求规范填报资金使用绩效目标和指标。绩效指标根据具体内容拟定，指标值的设置应该具有挑战性和压力性。
（二）预算“一下”及预算草案编制（2022年11月14日前完成）
财务处根据省财政厅下达学校的预算“一下”控制数及学校财力、上级有关精神、使用绩效、学校发展规划、重点工作安排、年度事业计划，综合考虑各单位报送的需求情况，汇总编制年度预算建议草案、预算草案（即校内“一下”及“二上”工作）。
（三）“二上”预算编制（2022年11月20日前完成）
学校预算领导小组形成预算方案，经学校审定后报省财政厅、省人大预工委审查（即财政“二上”）。经认定后省财政将作 “二下”下达。
（四）后续有关工作
2023年3月底前，根据省人大和省财政厅“二下”结论，校内各单位根据预算控制数进一步对业务经费、专项经费等细化（预算通知另行下达）。未按有关要求落实的，项目资金暂停执行。
在省财政厅预算下达之前暂停支付。重大合同执行和急需事项须由财务处报省财政厅批准后方可支付。
三、预算编制要求
（一）高度重视，加强领导。学校预算工作是学校事业改革发展的重要一环，与各单位履行职能、开展工作紧密相关，学校各单位应高度重视、加强领导、精心组织。各单位负责人是本单位预算责任人，务必负责处理好预算申报沟通，工作疏忽漏项的其责任自担。各业务归口职能部门要加强对相关业务提前谋划、统筹安排，并组织指导相关学院会商编制，确保预算编制高质量及时完成。
（二）统筹协调，精心组织。对于专项预算，各项目牵头单位要做好统筹协调，要制订工作计划，科学分析、加强组织。为明确责任、提高效能，由教务及实验教学、学科、人事、科研、资产、基建维修等相关职能部门主要负责人全程把握、亲自抓，并指定专人（指定1名副处级干部、1名工作人员）作为预算编制专班人员。上述部门需填报《预算编制工作专班人员表》（附件5），在本通知下发后交财务处财务科徐老师（73932）。
（三）过“紧日子”，落实硬任务。严禁申报预算时贪大求全、明细不清、目标不准，各单位要严控标准，将省委省政府和学校过“紧日子”的要求落到实处。学校将按省政府有关要求，坚决压减一般支出和非刚性、非重点项目支出；大力精简会议、差旅、培训、调研、论坛、庆典等公务活动，加强对地点相同、对象重叠、内容相近的公务活动整合，鼓励积极采取视频、电话、网络等新型方式开展，努力节约日常开支；学校将对相关专项项目细化管理，直至坚决调整或取消。持续强化“三公”经费管理。
（四）充分论证、有保有压。各单位应从实际出发，在充分调查研究基础上申请预算项目及额度。预算项目申报要广泛听取各方意见，要据实科学申报。对100万元以上的重大项目安排、大型仪器设备购置等要先行论证。
对预算申报过程中依据不清、测算不细、上报文本不规范的，学校在预算安排时可直接予以取消。对近年执行不力和绩效不明显的直接调减或取消。
（五）注重绩效，提高效益。学校进一步贯彻落实《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》，校内各单位要牢固树立绩效理念，将预算绩效管理实质性嵌入事业发展中。“无绩效不安排”“无预算不开支”，严格控制中途增加调整，由负责教学、学科、科研、人才引进、网教、实验教学、基建维修等职能单位根据切实提高绩效管理的要求，谋划好明年工作，提前抓好重大项目管理及申报。各职能单位在专项项目申报时，对照学校重点工作，认真梳理、精心凝练，建库管理、充分研究，提出切实可行的目标任务，管出绩效，确保目标任务实现。
（六）细心组织，按时报送。各单位要细化工作环节，组织好预算文本编制申报，及时按照下达的格式、规范、时点抓好落实。各单位主动接受学校和上级部门的预算审查及问询。
请各单位于2022年10月13日前报送表格及项目文本。将纸质版送财务处财务科（行政楼A203）徐老师，电子版发送到：416263009@qq.com。
联系人：邹老师徐老师027-81973932
湖北经济学院
2022年9月20日
